Een lijfrenteverzekering bij Reaal bereikte de einddatum met een kapitaal van €2.059,96. De klant ontving uiteindelijk €628,29. Zijn verzoek om ook de resterende €1.431,67 direct uit te betalen, is door Kifid afgewezen. Dat resterende bedrag is voorlopig gereserveerd vanwege mogelijke belasting en revisierente.
De zaak draaide om een gemiste fiscale termijn en een klant van wie de verzekeraar jarenlang geen actueel adres had. De uitkomst betekent niet dat definitief vaststaat dat de volledige reservering naar de Belastingdienst gaat.
De polis liep af terwijl het adres ontbrak
De lijfrente bereikte op 1 maart 2022 de einddatum. Reaal kon de klant toen niet informeren over de naderende afloop en de mogelijkheden met het opgebouwde kapitaal.
Sinds april 2015 had de verzekeraar geen bruikbaar adres meer. Post was teruggekomen met de mededeling dat de geadresseerde daar onbekend was. Ook latere verhuizingen waren niet aan de verzekeraar doorgegeven.
De klant meldde zich pas nadat de fiscale termijn was verstreken. Hij vond dat Reaal meer had moeten doen om hem te bereiken en wilde het resterende kapitaal alsnog ontvangen. De feiten en beoordeling staan in de bindende Kifid-uitspraak van 7 augustus 2026.
Een verhuizing doorgeven bleef zijn verantwoordelijkheid
Kifid oordeelde dat het ontbreken van een actueel adres voor rekening van de klant kwam. De verzekeraar mocht uitgaan van het laatst bekende adres.
De commissie ging ook in op de Basisregistratie Personen. De klant kon er niet van uitgaan dat Reaal zijn adreswijzigingen daar eenvoudig had kunnen opzoeken. Volgens de uitspraak bestond daarvoor destijds niet de veronderstelde mogelijkheid.
Sinds 2025 kunnen levensverzekeraars onder voorwaarden na afloop van een verzekering gegevens van begunstigden opvragen. Reaal maakte daarvan in november 2025 gebruik en achterhaalde dat de klant in Spanje woonde. De relevante fiscale termijn was toen al voorbij.
Daarom kon de verzekeraar volgens Kifid niet worden verweten dat de eerdere informatie over de lijfrente de klant niet had bereikt.
Waarom €1.431,67 nog niet werd uitgekeerd
Bij een lijfrente kun je het opgebouwde bedrag niet altijd onbeperkt laten staan na de einddatum. Er gelden fiscale regels voor het tijdig vaststellen van uitkeringen of omzetten van het kapitaal.
In deze zaak hield Reaal rekening met mogelijke belastingheffing en revisierente. Daarom werd een deel van het kapitaal gereserveerd.
De verzekeraar benadrukte dat het om een voorlopige reservering ging. De Belastingdienst moet de definitieve fiscale beoordeling maken. Blijkt uiteindelijk minder verschuldigd, dan kan het verschil alsnog worden uitbetaald zodra Reaal de benodigde vrijwaringsverklaring ontvangt.
Dat onderscheid is essentieel: een reservering is nog geen definitief vastgesteld belastingbedrag. Kifid wees de vordering af omdat Reaal zonder die verklaring niet verplicht kon worden alvast meer uit te keren.
Welke termijn geldt bij een aflopende lijfrente?
De Belastingdienst geeft als algemene regel dat je na het jaar waarin de contractuele einddatum valt nog het daaropvolgende kalenderjaar hebt om de lijfrente tijdig te regelen.
Lag de einddatum bijvoorbeeld in 2025, dan loopt die termijn tot en met 31 december 2026. Voor een einddatum in 2026 noemt de fiscale toelichting 31 december 2027. Bij niet tijdig handelen kan de lijfrente fiscaal worden behandeld alsof zij is afgekocht. Bekijk de uitleg over de einddatum van een lijfrente.
Voor bijzondere omstandigheden kan een verzoek om extra tijd mogelijk zijn. Dat vergt een beoordeling; uitstel ontstaat niet automatisch doordat post is gemist. De Belastingdienst licht de termijnen en mogelijke verlenging toe.
Controleer oude polissen vóór de einddatum
De praktische aanleiding voor een controle is concreet: heb je nog een oude lijfrente waarvan je weinig correspondentie ontvangt? Zoek de polis en einddatum op en controleer rechtstreeks bij de aanbieder welke contactgegevens geregistreerd staan.
Vraag vervolgens schriftelijk welke keuzes beschikbaar zijn en welke uiterste datum voor jouw contract geldt. Bewaar de bevestiging bij de polis. Zo ben je niet afhankelijk van één brief die op het verkeerde adres kan belanden.
Is de termijn mogelijk al verstreken, vraag dan om een uitsplitsing van het kapitaal, de uitbetaling en eventuele reserveringen. Laat ook vastleggen welke verklaring nodig is om een restant vrij te geven. In deze zaak bleef juist dat laatste bedrag onderwerp van een afzonderlijke fiscale beoordeling.
Source: https://www.dagelijksestandaard.nl/economie/reaal-lijfrente-einddatum-628-euro-reservering
.
